Para cancelar una factura CFDI 4.0 debes indicar uno de los cuatro motivos del SAT (01 a 04), hacerlo a más tardar en el mes en que se presenta la declaración anual del ejercicio en que la emitiste y, salvo las excepciones de la regla 2.7.1.35 de la RMF 2026, obtener la aceptación del receptor, que tiene 3 días para responder. Si el motivo es 01, primero emites la factura que sustituye a la errónea y luego cancelas la original relacionándola.

Los cuatro motivos de cancelación

Toda cancelación debe indicar un motivo. Elegir el correcto importa, porque cada uno tiene requisitos distintos.

Clave Motivo Requisito
01 Con errores, con relación Folio de sustitución
02 Con errores, sin relación Ninguno adicional
03 No se llevó a cabo la operación Ninguno adicional
04 Nominativa en factura global Ninguno adicional

Motivo 01: comprobante con errores con relación

Se usa cuando la factura tiene un error y vas a emitir otra que la sustituye. El orden es importante: primero emites el CFDI nuevo, relacionado con el anterior, y después cancelas el original indicando el folio fiscal (UUID) de la sustitución.

Motivo 02: comprobante con errores sin relación

Aplica cuando la factura tiene un error y no se emitirá un comprobante que la sustituya de forma relacionada.

Motivo 03: no se llevó a cabo la operación

Para cuando la venta no se concretó, por ejemplo, si se facturó un pedido que finalmente no se entregó ni se cobró.

Motivo 04: operación nominativa relacionada en una factura global

Es el motivo para cancelar una factura global cuando un cliente pide factura a su nombre de un ticket que ya estaba incluido. Lo explicamos paso a paso en qué hacer con un ticket incluido en la factura global.

Plazo para cancelar

La cancelación debe hacerse a más tardar en el mes en que se presenta la declaración anual del ejercicio en que se emitió la factura (artículo 29-A del CFF):

  • Personas morales: a más tardar en marzo del año siguiente.
  • Personas físicas: a más tardar en abril del año siguiente.

Una factura emitida en octubre de 2026 por una persona moral puede cancelarse, como máximo, en marzo de 2027.

Cancelar facturas a fin de año

Es común pensar que las facturas del año deben cancelarse antes del 31 de diciembre. No es así: el plazo llega hasta el mes en que se presenta la declaración anual del ejercicio en que se emitieron.

Factura emitida en Persona moral Persona física
2026 Hasta marzo de 2027 Hasta abril de 2027

Si la cancelación requiere la aceptación del receptor, considera los 3 días que tiene para responder, que explicamos a continuación.

Aceptación del receptor: los 3 días

En la mayoría de los casos, la cancelación no es inmediata. El SAT envía una solicitud al receptor, que tiene 3 días para aceptarla o rechazarla. Si no responde en ese plazo, la cancelación se considera aceptada.

Si el receptor la rechaza, la factura sigue vigente. Por eso conviene avisarle antes de solicitar la cancelación y explicarle el motivo.

Cuándo no se necesita aceptación

La regla 2.7.1.35 de la RMF 2026 enumera los comprobantes que se cancelan sin aceptación del receptor. Entre ellos:

  • CFDI por un total de hasta $1,000.
  • CFDI de nómina.
  • CFDI de egresos.
  • CFDI de traslado.
  • CFDI emitidos por contribuyentes del RIF.
  • CFDI de retenciones.
  • Factura global (emitida al público en general).
  • CFDI a residentes en el extranjero con RFC XEXX010101000.
  • Cancelaciones hechas dentro del día hábil siguiente a la expedición.

La lista de la regla incluye otros supuestos; si tu caso no aparece aquí, revisa la regla completa o consulta a tu contador. Las reglas que regulan la cancelación en la RMF 2026 son la 2.7.1.34 y la 2.7.1.35.

Cómo evitar cancelaciones: datos correctos desde el inicio

La mayoría de las cancelaciones por motivo 01 nacen de un dato mal capturado. En CFDI 4.0, el receptor debe identificarse con RFC, nombre tal como está inscrito, código postal de su domicilio fiscal, régimen fiscal y uso del CFDI (artículo 29-A, fracción IV, del CFF y regla 2.7.1.29 de la RMF 2026). Estos son los errores que más se repiten:

  • Nombre o código postal que no corresponden al RFC. Según la matriz de errores del Anexo 20, el PAC rechaza el timbrado con errores como CFDI40145 (el nombre debe ser el asociado al RFC) o CFDI40147 (el código postal debe corresponder al RFC). En ese caso la factura ni siquiera se emite, así que no hay nada que cancelar: basta con corregir los datos. Lo explicamos en errores CFDI40145 y CFDI40147.
  • Uso de CFDI equivocado. Si el uso no corresponde al uso real, el CFDI se cancela y se sustituye, según las preguntas frecuentes del SAT sobre el Anexo 20. Elegir bien entre G01, G03 y S01 evita este caso; revisa la guía de usos de CFDI.
  • Monto o concepto que no coincide con la venta. Facturar con base en el ticket real, y no en datos dictados de memoria, elimina errores de importe.
  • Facturar dos veces el mismo ticket. Ocurre cuando el ticket se factura al cliente y además queda incluido en la factura global.

Con TuFacturaPro: tu portal pide que el folio, la fecha y el monto coincidan con un ticket que cargaste y que nadie ha facturado, y el reporte de ventas te separa los facturados para que no entren en tu global. Ver cómo funciona →

Un consejo práctico: si detectas el error el mismo día, cancela lo antes posible. La cancelación dentro del día hábil siguiente a la expedición no requiere aceptación del receptor.

Cómo ayuda TuFacturaPro

Con honestidad: TuFacturaPro no cancela CFDI. La cancelación se hace con tu sistema contable o con tu contador. Tampoco emite egresos ni la factura global.

Lo que hace el sistema es reducir las causas que llevan a cancelar:

  • Validación del ticket. En el portal de autofacturación, el cliente captura folio, fecha y monto, y solo puede continuar si coinciden con una venta que cargaste y que no se ha facturado. Así se evitan facturas por importes equivocados o tickets facturados dos veces.
  • Autollenado de datos. Si el RFC del cliente ya se usó antes para facturar en TuFacturaPro, sus datos se completan solos. También puede subir el PDF de su constancia o de un CFDI anterior para extraer RFC, nombre, código postal y régimen sin teclearlos. La constancia es opcional: el portal no la exige.
  • Usos acotados. El portal ofrece solo G01, G03 y S01, lo que reduce la probabilidad de elegir un uso fuera de lugar.
  • Control en el reporte. El reporte de ventas en CSV separa lo facturado de lo pendiente, para que no incluyas en tu global un ticket que el cliente ya facturó.

Si quieres conocer el flujo completo del cliente, revisa la guía del portal de autofacturación.

Fuentes oficiales

Este contenido es informativo y no sustituye la asesoría de un contador. Actualizado en octubre de 2026.

Preguntas frecuentes

¿Qué pasa si el receptor no responde la solicitud de cancelación?

El receptor tiene 3 días para aceptar o rechazar la cancelación. Si no responde en ese plazo, la cancelación se considera aceptada.

¿Puedo cancelar una factura del año pasado?

Sí, siempre que lo hagas a más tardar en el mes en que se presenta la declaración anual del ejercicio en que se emitió: marzo para personas morales y abril para personas físicas.

¿Qué motivo uso si el cliente eligió mal el uso de CFDI?

Según las preguntas frecuentes del SAT sobre el Anexo 20, si el uso no corresponde al uso real, el CFDI se cancela y se sustituye. Lo habitual es el motivo 01, emitiendo primero la factura nueva con el uso correcto.

¿Una factura de $800 necesita aceptación para cancelarse?

No. Los CFDI de hasta $1,000 están entre los comprobantes que se cancelan sin aceptación del receptor, según la regla 2.7.1.35 de la RMF 2026.